해외주식의 경우 수익의 250만원까지 비과세, 초과 수익에 대해서는 22%라는 엄청난 양도세가 부과되는데요. 이 양도세를 어떻게 관리하는가 따라 나의 수익률이 크게 달라질 수 있습니다. 이번 포스팅에서는 사람들이 잘 모르는 해외주식 양도세 절세 방법에 대해서 알아봅니다.
1. 해외주식 양도세 절세 방법 – 손익 통산을 활용
첫 번째는 손익 통산을 활용한 절세 방법입니다.
해외 주식 양도세는 연 단위 손익 통산이 가능하여 250만원까지 비과세를 받을 수 있습니다.
손익 통산이 뭐냐고요? 손실과 이익을 통합하여 세금을 매기는 방법입니다.
예를 들어 A에서 +1000만원 수익 실현을 했고, B에서 -800 손실 실현을 했다면 1000만원에서 800만원을 제외한 200만원이 과세 대상인데요. 해외 주식은 250만원까지 공제가 되니, 사실상 세금은 0원이 됩니다.
따라서 많은 투자자들은 12월에 주식의 손익을 정리하고, 250만원 초과 수익을 거두었다면, 손실 종목은 전략적으로 매도하여 손익을 통산합니다.
이렇게 하면 세금을 줄일 수 있게 됩니다.
2. 해외주식 양도세 절세 방법 – 가족 증여
해외주식의 경우 250만원까지 비과세가 되나, 투자금액이 큰 분들에게는 250비과세 혜택이 작을 수 있는데요. 이 때 활용할 수 있는 방법이 바로 가족 증여를 통한 절세 방법입니다.
방법은 가족에게 주식을 증여한 뒤, 증여 받은 사람이 1년 후 매도하는 방식입니다.
해외주식은 ‘취득가 기준’으로 양도차익을 계산하는데, 증여 시에는 증여 당시 시가에 새로운 취득가가 만들어집니다.
예를 들어 A씨가 100달러에 산 주식이 10,000달러가 되었을 때 이 주식을 배우자에게 증여합니다. 그러면 이 주식의 취득가는 10,000달러가 됩니다. 1년 후 해당 주식이 10,100달러가 되어 매도하게 되면 차익은 100달러만 발생합니다. 해외주식은 수익의 250만원까지 비과세 됨으로 양도세가 발생하지 않습니다.
이러한 방식은 증여세 면제 + 양도세 감소라는 엄청난 효과가 있습니다.
해외 주식 가족 증여 방법은 아래 포스팅에 자세히 다루었습니다.
3. 해외주식 양도세 절세 방법 – 환율을 고려
세 번째는 환율을 고려한 양도세 절세 방법입니다.
해외주식 양도차익은 달러가 아닌 원화 기준으로 계산됩니다.
주식 가격은 그대로 인데, 환율이 올라서 원화 기준 수익이 발생하는 경우가 있는데요. 이 때 매도하게 되면 달러 실제 수익은 0원이고 내야 할 양도세만 늘어납니다.
따라서 수익 실현이 필요한 경우에는 환율이 높을 때 보다는 환율이 낮을 때 하는 것이 좋은데요. 매수 시점 대비 환율이 떨어져 있으면 세금이 감소하는 효과가 있습니다.
환율 체크는 단순한 작업처럼 보이지만, 환전 및 매도 시기에 있어서 해외투자를 하는 투자자들에게는 매우 중요한 작업입니다.
4. 해외주식 양도세 절세 방법 – 과세 이연 계좌 이용
네 번째 소개해 드리는 방법은 과세 이연 계좌를 통한 절세 방법입니다. 물론 이 방법은 해외주식에 대한 직접적인 절세 방법은 아닙니다. 다만 22% 해외 주식 양도세를 피해 국내에서 절세 혜택을 받으며 해외주식에 투자하는 방법입니다.
ISA나 개인연금저축 계좌는 원칙적으로 해외주식 직접투자 불가지만, 해외자산에 투자하는 국내 상장 ETF는 계좌 안에서 운용 가능합니다.
그래서 많은 분들이 해외 직투와 더불어서 KODEX 미국나스닥 100, TIGER 미국 S&P 500과 같은 주식을 ISA나 개인연금저축 계좌를 통해 투자를 하고 있는데요.
ISA의 경우 수익의 200만원까지 비과세(서민형은 400만원), 이후 수익은 9.9%의 저율과세, 개인연금저축 계좌의 경우 55세부터 수익에 대하여 5.5% 세율로 과세됩니다.
해외주식 22% 양도세에 비교하면 절세계좌의 혜택이 대단하다고 볼 수 있습니다.
따라서 해외주식 직접투자을 하면서도 포트폴리오에 일부는 절세 계좌로 분산하는 것이 효과적일 수 있습니다. 더 자세한 내용은 하단 글을 참고해 주세요,
해외주식 양도세 절세 방법 결론
지금까지 해외 주식 양도세 절세방법에 대해서 살펴 보았습니다.
이를 위해 평상시에는 환율을 고려하여 양도세 관리가 필요하고, 12월에는 손익통산을 위해 해외 주식 계좌별 수익과 손실을 계산하여 가급적 수익을 250만원까지 맞출 필요가 있습니다.
수익의 너무 큰 경우는 가족에게 증여하는 방법도 양도세를 줄이는데 매우 효과적인 전략입니다.
저는 아직 가족 증여는 해 보지 않았는데요. 투자기간이 길어지고 투자금액이 커지면 언젠가 필수적으로 선택할 수 밖에 없는 방법이기도 합니다.
사실 수익이 크지 않아서 그냥 넘어가는 경우가 있는데요 위의 4가지 절세 방법을 기억해 두셨다가 상황에 따라서 절세 방법을 적용하시면 수익률이 더 극대화 될 수 있습니다.
긴 글 읽어 주셔서 감사합니다.
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